El ratio de solvencia es un indicador financiero fundamental para las empresas. Conocerlo te permitirá saber si tu negocio dispone de una buena salud económica.

¿Qué es el ratio de solvencia?

Se trata de un indicador económico que determina si la empresa cuenta con la posibilidad de hacer frente a sus pagos contabilizando todos sus activos.

Se trata del Ratio más relevante dentro del sector empresarial, ya que es capaz de mostrar la realidad financiera de la compañía de manera precisa en un instante determinado.

Se pueden obtener dos resultados principales de este valor que se conocen como ratio de solvencia a corto y a largo plazo.

El primero está destinado a que se conozca la capacidad frente a las deudas que vencen en el corto plazo, y el segundo, más a futuro.

¿Cómo se calcula el ratio de solvencia?

El ratio de solvencia con fórmula es muy sencillo de calcular. El primer paso es sumar todos los activos de la empresa, lo que incluye sus propiedades, dinero líquido, maquinaria o derechos de cobro.

Por otro lado, se aúnan todas las obligaciones de pago con las que cuenta la empresa.

Con ambas cifras correctamente calculadas, las cuales puedes encontrar en el balance de situación, solo quedará dividir los activos entre los pasivos para obtener el resultado final que corresponde al ratio de solvencia.

¿Cómo interpretar el ratio de solvencia?

Este dato se interpreta en función del resultado obtenido. Al multiplicar el valor por 100, se puede observar de cuántos activos dispones para hacer frente a 100 euros de deuda.

Por ejemplo, si has obtenido una solvencia de 1,6, significa que cuentas con 160 € para hacer frente a 100 € de pasivo.

¿De qué forma se comprueba el ratio de solvencia?

Para comprobar la solvencia de la empresa deben distinguirse dos aspectos diferenciados:

• Técnica: la capacidad de generar flujo efectivo de los activos para poder pagar los pasivos.
• Efectiva: la necesidad de deshacerse de activos para pagar la deuda al no poder generar un flujo de entrada constante.

Esto implica que la comprobación para poder asumir nueva financiación se centra en la solvencia técnica de la compañía.

¿A cuánto se tiene que situar el ratio de solvencia?

Existe un valor clave que separa tres situaciones totalmente diferentes para la empresa; dentro del ratio de solvencia estos ejemplos son una pauta general:

• Más de 1,5: en este caso, se cuenta con activos excesivos que pueden perder valor a largo plazo. Esto implica que cuentas con valores improductivos en la actualidad.
• Menos de 1,5: podrías estar ante problemas de solvencia. Esta cuestión es un poco delicada, ya que algunas empresas, debido a su actividad, juegan con valores inferiores a esta cifra de manera habitual.

¿Cuáles son los ratios de solvencia en los diferentes sectores?

Estos datos generales no se aplican por igual en todos los sectores o tamaños de empresa. Cada mercado es diferente y es importante que te mantengas en unos valores similares a organizaciones de tu dimensión y competencia. Esto te permitirá recurrir a financiación en las mismas condiciones.

¿A partir de qué punto se considera bueno el ratio de solvencia?

Un buen ratio de solvencia se sitúa en el 1,5. Esto implica una empresa que se encuentra equilibrada. Si dispones de esta opción, implica que puedes hacer frente a tus deudas disponiendo, además, de liquidez para afrontar nuevas operaciones. Es decir, signitica que cuentas con una gran solvencia técnica.

¿Qué significa un ratio de solvencia igual a 1?

Este resultado no suele ser muy positivo para tu compañía. Un 1 implica que cuentas con los activos justos para cubrir tu deuda y estás situado al borde de la quiebra.

En caso de que tu valor baje más aún, supondrá que tu empresa no cuenta con recursos propios para su financiación, algo nada positivo en un mercado competitivo como el actual.

¿Cómo afecta la emisión de deuda a los ratios de solvencia?

Al emitir deuda a través de títulos financieros, estarás aumentando tu pasivo, por lo tanto, tu ratio bajará. Además, cuando se realiza una operación, los inversores esperan obtener un rédito de esa compra.

Este interés suele relacionarse de manera directa con la solvencia. Cuanto mayor sea esta última, menor interés te exigirán, ya que estarán más seguros de que podrás pagar tu deuda.

¿Cuál es la diferencia entre los ratios de liquidez y de solvencia?

Los ratios de liquidez y solvencia son términos que suelen llevar a confusión. El primero de ellos se centra en medir de manera exclusiva la capacidad de pago en el corto plazo.

Para obtener un buen resultado, es necesario disponer de activos líquidos en el momento de realizar el cálculo.

Ahora ya sabes que el ratio de solvencia es el indicador financiero fundamental para conocer la salud de tu empresa.

Es el dato al que se recurre en el momento de solicitar financiación y debe ser igual o superior al resto de compañías de tu mismo sector y tamaño.

Conclusión

El ratio de solvencia es una herramienta fundamental para evaluar la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones financieras a largo plazo.

Este indicador proporciona una visión clara de la solidez financiera y la capacidad de resistencia de una organización frente a posibles dificultades económicas.

Mantener un ratio de solvencia saludable es crucial para garantizar la estabilidad y sostenibilidad de una empresa en el largo plazo.

Es importante que las empresas monitoreen y gestionen de manera activa este ratio para tomar decisiones financieras informadas y minimizar los riesgos asociados con la falta de solvencia.

En resumen, el ratio de solvencia es una métrica esencial para evaluar la salud financiera de una empresa y asegurar su viabilidad a largo plazo.