Di antara Janji Bill Gates untuk memberikan “hampir semua” kekayaannya dan keputusan pendiri Patagonia Yvon Chouinard baru-baru ini untuk menyumbangkan seluruh perusahaannya untuk memerangi perubahan iklim, jelas pandangan tentang kekayaan yang diwariskan telah berubah.

Janji-janji penting itu terjadi sebagai bagian dari transfer kekayaan generasi terbesar dalam sejarah, dengan baby boomer akan memberikan kepada anak-anak Mereka lebih dari $68 triliun.

“Ini adalah generasi yang telah mengumpulkan persentase kekayaan yang lebih besar dibandingkan generasi lainnya,” kata Mark Mirsberger, akuntan publik bersertifikat dan CEO Dana Investment Advisors, No. 2 dalam daftar CNBC FA 100 tahun ini.

“Ini peluang besar. Jika mereka tidak merencanakannya, mereka tidak perlu khawatir, pemerintah akan melakukannya untuk mereka,” katanya merujuk pada bagaimana undang-undang wasiat negara akan mengatur bagaimana aset didistribusikan tanpa hak. akan di tempat.

Berikut adalah empat pertimbangan utama untuk membantu keluarga mempersiapkan diri, menurut penasihat keuangan peringkat teratas CNBC.

Meskipun pandemi Covid-19 menurunkan harapan hidup rata-rata di AS, orang-orang telah hidup lebih lama, dan itu akan menentukan rencana perumahan Anda.

“Anda mungkin membutuhkan uang Anda lebih lama dari yang Anda kira,” kata Mirsberger.

“Siapa pun yang berusia 70 tahun memiliki kemungkinan lebih besar untuk mencapai usia 90 tahun,” tambahnya. “Setelah itu, pahamilah bahwa anak dan cucumu bisa hidup lebih lama lagi.”

“Dalam transaksi yang saya tangani, anak-anak lebih dekat dengan usia saya – mereka mungkin berusia 50-an atau 60-an,” kata Rick Keller, perencana keuangan bersertifikat dan ketua First Foundation Advisors, yang berada di peringkat 33 pada daftar CNBC FA 100.

Itu membuatnya semakin penting untuk mulai bekerja dengan generasi berikutnya lebih awal, tambahnya. “Mengenal anak-anak ini dan kebutuhan mereka sangat penting,” kata Keller.

Rintangan pertama sering kali menyatukan generasi untuk membahas warisan keluarga mereka, kata para penasihat.

“Banyak orang tua kaya tidak menunjukkan kepada anak-anak mereka apa yang ada di sana,” kata Alison Berman, Presiden Dan Ceo Palisade Capital Management, yang menempatkan No. 56 dalam daftar FA 100. Namun, “Anda perlu transparansi untuk merencanakan,” katanya. “Kami telah membantu banyak keluarga menavigasi itu.”

“Salah satu hal terpenting adalah memastikan generasi berikutnya nyaman menangani kekayaan yang akan mereka warisi,” kata Keller. “Orang tua sudah terbiasa mengelola kekayaan mereka selama 20, 30 atau 40 tahun; anak-anak memiliki kurang dari satu tahun.”

Sebagai permulaan, “kami mencoba membuat mereka berpikir tentang apa artinya menjadi kaya di negara ini,” katanya. “Kadang-kadang tidak cukup waktu yang dihabiskan di sisi lembut dari dinamika keluarga yang bertentangan dengan hanya angka.”

“Melek finansial adalah bagian besar dari transfer kekayaan ini,” kata Mirsberger. “Anda perlu memberikan pendidikan seumur hidup.”

Dia menambahkan: “Tantangan berikutnya adalah bagaimana Anda melibatkan generasi berikutnya. Anda mungkin tidak dapat terhubung dengan mereka.”

Itu berarti menemukan berbagai cara untuk bekerja dengan ahli waris Anda dan membuat mereka bekerja dengan Anda. “Itu membutuhkan penasihat untuk menjadi sedikit lebih kreatif,” tambah Mirsberger.

Tidak hanya anak dan cucu beroperasi secara berbeda dari orang tua mereka dalam hal cara mereka berkomunikasi dan kecerdasan teknis mereka, tetapi prioritas mereka juga mungkin berbeda.

“Ada lebih banyak aktivisme di generasi muda,” kata Berman. Mereka berfokus pada isu-isu seperti perubahan iklim, keadilan sosial, dan perusahaan yang sadar lingkungan dan sosial, katanya.

Ketika datang ke strategi investasi mereka, mereka cenderung lebih tertarik pada tren yang lebih luas daripada saham individu, katanya juga. “Mereka ingin menggunakan aset mereka sebagai agen perubahan.”

Untuk memaksimalkan rencana amal, ada strategi tertentu yang dapat membantu, seperti menciptakan perwalian sisa amal atau perwalian amal, yang memungkinkan Anda menyumbang ke organisasi pilihan Anda, sambil memberikan potongan pajak kepada ahli waris Anda.

Tentu saja, setiap uang yang akan diturunkan harus tunduk pada perencanaan real estat dan pajak yang tepat, menggunakan alat seperti perwalian dan pengecualian tahunan atau hadiah pembebasan seumur hidup, menurut Will Williams, presiden dan CEO David Vaughan Investments, yang menempati peringkat No. 40 dalam daftar FA 100.

Tujuannya adalah untuk mengurangi kewajiban pajak masa depan dan ahli waris cadangan tagihan jauh lebih besar.

Untuk saat ini, pembayar pajak dapat memberikan hadiah sebanyak $ 12,06 juta selama hidup mereka tanpa retribusi hingga 40%. Jumlah itu di atas dan di luar pengecualian pajak hadiah tahunan, yang memungkinkan Anda membuat hadiah dalam jumlah tak terbatas hingga jumlah tertentu (pada tahun 2022, adalah $16.000) per orang setiap tahun tanpa dikenakan pajak apa pun.

Mereka yang enggan memberikan hadiah langsung dapat mempertimbangkan untuk mentransfer aset ke dalam perwalian yang tidak dapat dibatalkan. Satu jenis, pemberi jaminan anuitas tetap, atau GRAT, memberikan pembayaran tahunan kepada orang tua untuk jangka waktu tertentu sebelum aset pergi ke anak atau cucu sebagai hadiah bebas pajak. Faktanya, beberapa orang terkaya di negara ini telah memanfaatkan strategi ini. (Ada juga kepercayaan akses seumur hidup pasangan, atau SLAT, yang memungkinkan pasangan menikah untuk membuat kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan untuk kepentingan satu sama lain, sambil mempertahankan akses ke aset.)

“Kuncinya adalah memastikan Anda memahami apa artinya bagi generasi berikutnya,” kata Williams, serta strategi mana yang paling cocok untuk Anda. “Ini bukan satu ukuran untuk semua.”