O Plano Gerador de Benefício Livre – PGBL, é indicado para aqueles que fazem a declaração completa do Imposto de Renda (IR). Quando contratado, pode realizar uma dedução das contribuições em até 12%. Ou seja, o declarante poderá pagar menos, fazendo o dinheiro render mais.

De antemão, permite a entrada sobre diversos investimentos com valores baixos. Dessa Maneira é possível economizar mensalmente fazendo com que o valor aumente sem a presença de impostos.

Especialistas indicam a contratação do PGBL, para  os considerados classe média alta ou alta, com idades que vão dos 30 aos 50 anos. Quando o contribuinte não atende aos critérios, é indicado o VGBL.

O que é PGBL?

O PGBL, nada mais é do que um produto onde o investidor faz depósitos com frequência para serem revestidos em fundos. Quanto maior o tempo de investimento maior será o montante acumulado. Contudo, esse produto é comum para a Previdência Privada.

Como dito anteriormente, é indicado para quem realiza a Declaração completa do Imposto de Renda, permitindo uma redução de até 12% no valor cobrado. 

Um bom exemplo, é um investidor com uma renda anual bruta de aproximadamente R$150 mil, desse modo é provável adquirir um desconto que fica por volta de R$18 mil ao ano.

Esse desconto só acontece se a sua contribuição ao INSS estiver em dia. Em suma, quando realizado um investimento em PGBL, é possível economizar uma parte do valor destinada ao pagamento de taxas e impostos.

Custos do PGBL

Taxas de administração, carregamento e de performance, podem fazer parte dos custos cobrados nos planos de previdência que utilizam PGBL. Confira abaixo como elas funcionam:

Taxa de administração

Custo cobrado pela instituição financeira. É cobrada anualmente, porém é calculado diariamente. Para investimentos a longo prazo, é indicado procurar por uma taxa de administração menor, visando menores descontos ao final do plano.

Taxa de carregamento

Essa taxa é opcional. É referente às porcentagens descontadas nos planos de previdência. Os investidores estão eliminando as taxas de carregamento, evitando assim descontos.

Taxa de performance

Assim como a taxa de carregamento, é opcional. É a cobrança de um bônus, destinado a equipe da instituição financeira caso os resultados sejam significativos.

PGBL Progressivo ou Regressivo, entenda a diferença

O Pgbl Progressivo ocorre igualmente a tributação de salários, dessa maneira, ele cresce de forma proporcional ao valor do benefício, com possíveis ajustes que são realizados na declaração de IR anual.

Quando ocorre o resgate desses valores, a fonte pagadora recolhe 15% destinados a impostos, quando existem ajustes eles são realizados na declaração anual de Imposto de Renda, Dessa maneira, os valores são somados podendo gerar impostos para pagamentos. É o que explica Carlo Campani, professor de finanças na UFRJ.

“Se você receber um benefício mensal de R$4.000,00 de um plano PGBL, este valor será tributado a 22,5% com dedução de R$636,13 (resultando no imposto a pagar de R$263,87). Na declaração anual de imposto de renda, caso você declare outras rendas e caia na faixa de 27,5%, o imposto adicional referente a esta faixa será cobrado”.

Por outro lado, o regressivo possui uma tributação exclusiva, que cresce junto ao capital que o investidor pretende resgatar dos seus investimentos. Sendo assim, não são somados junto às rendas tributáveis.

O PGBL regressivo é conhecido ainda por punir aqueles que resgatam valores com menos de 4 anos de investimento. Mas, quem mantém suas aplicações por mais de 10 anos, são contemplados com benefícios, como a diminuição das cobranças de impostos. 

Esses impostos se iniciam com a cobrança de 35% sobre o valor, após os 2 primeiros anos, esse valor passa a ser de 30%. A cada 2 anos, 5% é diminuído das cobranças até atingir uma taxa fixa de 10%.

PGBL progressivo ou regressivo, qual o melhor?

Se você se considera uma pessoa com as finanças organizadas e pensa em se aposentar  com um horizonte acima de 20 anos, a regressiva pode ser a sua melhor escolha. Ela será capaz de proporcionar bons benefícios e uma alíquota de 10% após passar dos 10 anos de investimentos.

Agora, se não pensa em investir por muito tempo e busca taxas mais baixas ao Imposto de Renda, a progressiva será a ideal para você. 

Já que, ela proporciona alíquotas mais acessíveis. Mas lembre-se, nem sempre esses valores baixos podem ser viáveis. As alíquotas de PGBL progressivo costumam ter parcelas a deduzir.

Ou seja, permite que a alíquota seja aplicada sobre o salário total, e em seguida esse valor é deduzido sobre as parcelas. Dessa maneira o valor de desconto é encontrado.

Lembre-se, a legislação brasileira não permite planos com investimentos maiores que 49% do patrimônio líquido, junto à renda variável.

Ademais, opte por um plano que atenda seu perfil investidor e faça sentido para o que você busca a curto ou longo prazo. Além disso, comece cedo.

Especialistas indicam que o investidor diminua os riscos nos seus investimentos conforme envelhece. Dessa maneira, escolha planos agressivos e com grandes riscos, e conforme for envelhecendo e ficando próximo da aposentadoria, diminua.

Tomando esse cuidado é possível investir bem, adquirindo grandes lucros, e ainda se aposentar de maneira segura sem deixar os investimentos de lado, e evitando perdas com crises financeiras que possam surgir ao decorrer dos anos.

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