Bir süredir Türkiye gündemini çok fazla meşgul eden bir konu var. Bu konuda çok ciddi araştırmalar yapmış mürekkep yalamış bir kişi olarak biraz bilgi vermek istedim. Öncelikle bu konu nedir oradan başlayayım huzurlarınızda "kara para aklama" içinizden yahu paranın yeşilini falan biliyoruz ama karası nedir dediğinizi duyar gibiyim. Bu Kara tanımı her ne kadar iç karartıcı olsa da aslında bir basit bir sıfat yani bu paranın aslında normal bir para olmadığını ifade ediyor. Kara para aklama işlemleri genellikle suç gelirlerini, kumar gelirlerini veya vergisiz gelirleri normal bir şekilde kimselere çaktırmadan sisteme entegre etmeye verilen bir isimdir. Peki nasıl oluyor bu durum? Bunun 3 ana aşaması var. İlk olarak kara parayı aklayacak bir yer bulmalısınız. Bu turisti bir yerde butik otel olabilir, veya breaking bad dizisindeki gibi bir araba yıkama istasonu olabilir veya yine çok girilen çıkılan bir restoran olabilir, hatta TR'deki gibi güzellik salonu olabilir. Yeterki giren çıkan çok belli olmasın. Sonra bu işletme üzerine bazı taklalı muhasebe işlemleri yapılması lazım, mesela bu hafta solaryuma 10 kişi değilde 1000 kişi gelmesi lazım. İşte turistlere odalar 100 dolara değil de 1500 dolara verilmesi lazım. Daha sonra ise bu paranın burada güzelce yıkanıp yani başka bir tabir ile kdvsi falan diğer vergileri ödenip aklanıp paklanması ve karalıktan kurtulması lazım. İşte bu 3 aşamayı tamamladığınız kara paraları aklamış oluyorsunuz. Bu üçlü yapı için çok farklı yaklaşımlar vardır: Örneğin smurfing yani şirinleme modeli :) Evet şirinler dizisinden geliyor. Atıyorum 1 milyon dolar para getirmek istiyorsanız ama bu para bir anda gelirse maliye olsun banka olsun size raha vermez. Onun için bunu küçük küçük şirinlere pardon parçalara ayırıp farklı isimlere transfer ediyorsunuz. Yine bir başkası para birimleri üzerinde yapılan model örneğin 30 tl neredeyse 1 dolar. Yani 100 dolar ile 3bin tlyi ülkeye sokabilirsiniz. Size ağırlıkta hafit pahada büyük birimler lazım. 1 kg dolar mı 1 kg tl mi:) Haydi kaptınız köfteyi :) Bir diğeri hayali ihracat ithalat işleri. Hele yazılım alanında falna iyi gider. Nasıl olsa kim bilecek. Hatta geçenlerde mehmet şimşek dolar falan getiriseniz daha az vergi diyor alın sizi startup imkanı. Yine ufak ufak fiş faturanın çok kesilmediği araba yıkama, lunapark işleri. Bugün 100 bin kişi geldi. At yalanı sorun yok. Döviz bürolar tabi bu yöntem şu an çok kontrollü takipte. Eskiden sırtına çuvalı alan geliyormuş. Yine borçlanma kredi işleri. Biz seyşeller adasındaki ahmet corp'tan 1 milyon dolar borç aldık ödücez. Paravan şirketler ile girdi çıktı ayak oyunları Malum Öz Hakiki Polat Turizm'in uyguladığı bir model. İyi bir muhasebeci ile avukata ihtiyacınız var. İspiyoncu bakıcılara dikkat edin bir de hanım çok story çekmesin. İşin aslında en sağlamını en sona sakladım offshore işleri. Malum Cem Uzan olsun TR'nin birçok zenginleri olsun bu modelleri iyi bilir. Kötü bir model değil hakkını verirseniz güzel olur. X ülkesine gidiyorsunuz (kıyı ülkeleri) geliri oraya yağıştırıyorsunuz size bol limitli kartlar veriyorlar. Burada çatır çatır rezidans tutuyorsunuz. Kredi kartı ile Ferrari falan alıyorsunuz. Vergi burada bir gelir olmadığı için kimse için birşey ifade etmiyor. Kartınız bloke edilirse bir daha alıyorsunuz. Türk ceza kanunun Kara Para aklamanın cezası gerçekten çok az. 4 yıl gibi birşey maksimum. 15 yıllık bir zamanı aşımı var. Tabi bunun neye göre tespit ettikleri meçhul. Sonuç olarak işte money laundering dedikleri bu. Siz siz olun bu işlere girmeyin. Bu yazı tamamen eğitim amaçlı, deneysel bir dille yazılmıştır. Sonra noluyo ya demeyin...